单越
辽宁省科学技术情报研究所 110181
[摘要]本文从指标体系的构建原则，指标体系结构，项目分类对指标体系的影响，指标构成和指标权重计算方法等方面对国内外有关地方科技项目绩效评估指标体系进行了梳理总结。
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关键词 ]辽宁科技项目；绩效评估；指标体系
辽宁省科技项目绩效评估指标体系为辽宁科技项目绩效评估提供了标准。指标构成不同，评估的内容就会不同，最后的评估结果也会有所不同。指标权重分配不同，各指标的相对重要性就会有所差别，这也会对评估结果产生显著影响。而指标体系的构建原则对指标设置起指导作用，不同的权重计算方法会产生不同的权重分配结果。科技项目的类型及其所处的阶段不同，相应的绩效评估指标构成和权重分配也应有所不同。由此可见，辽宁科技项目绩效评估指标体系非常重要，需对其进行全面深入的研究。
1、辽宁项目评估指标体系结构
评估指标体系的结构形式主要有多目标式、层次式和网络式三种。学者们在选择结构形式时全部选择了层次式，区别在于有的建立了三层指标有的建立了两层，还有学者建立了四层。大部分学者也都意识到了不同的科技项目需要不同的评价指标体系，所以对科技项目作了分类，对不同的项目类别在相同指标权重分配上区别对待。谢福泉等把项目分为基础研究、应用研究、试验发展和研发成果转化四类。大部分学者从项目后的视角建立评估指标体系。也有些学者从立项、项目中来进行构建。第一层指标大致设置相同，不过第二层指标差别却比较大。主要表现在详细程度差别较大，涉及的范围也不同。指标较为细化的有：李宪奇构建的二级指标有论著与标准、成果与奖励、专利授权、平台与基地、新产品产值、新产品税收、新产品利润、新产品创汇、成果技贸收入、项目研发配套投入、带动产业化投入、人才培养与引进、就业与增收效益、资源节约效益、环境保护效益，共十五项。指标体系中二级指标也有十二项之多，它们分别是理想目标的合理性、项目完成状态、项目验收的有效性、项目组织管理水平、项目的经济效益、项目的社会效益、项目可持续性影响、资金落实情况、实际支出情况、财务信息质量、财务管理状况、资产配置与使用。池敏青建立的体系中二级指标有专项主持人、经费投入、专项制度建设、立项管理、执行与验收管理、专项研究带动、理论成果产出、社会经济效益，共八项。二级指标有目标设定情况、项目完成程度、组织管理水平、经济效益、社会效益、可持续性影响、资金落实情况和实际支出情况，共八项。其他学者的二级指标较为概括。
2、辽宁科技项目绩效评估指标体系问题分析
学者们对地方科技项目绩效评估指标体系做了比较多的研究，取得了一定的成果。首先，建立了一套比较恰当的指标体系构建原则。其次，构建出了一些比较完备的地方科技项目绩效评估指标体系，并对其做了一定的实证研究，取得了不错的效果。再次，认识到要根据不同的项目类型和立项、中期和项目后的不同视角来构建指标体系。最后，形成了比较成熟的指标体系权重计算方法，能够较为合理的为各个指标赋予权重。但是，这方面的研究也存在一定的不足之处。首先，在构建科技项目评估指标体系时，未能突出地方特色。地方的科技项目不同于国家的科技项目。地方科技项目的规模、作用范围和所要达到的目的都与国家级的科技项目有着显著的区别。一般来说地方科技项目资金较少、涉及的范围局限于当地、主要也是以服务当地的社会经济为目的，更偏向于应用层面。国家级的科技项目，不仅投资规模大、着眼全国范围，而且更多的承担了基础研究的任务，致力于提升国家科技水平。每个地方的社会状况不尽相同，这也会对科技项目绩效评估产生一定的影响。不同的地方由于不同的社会经济和科技发展水平，以及不同的定位，对科技项目的侧重点和重视程度会有所不同。现在这方面研究的问题就在于绝大部分地方绩效评估指标体系的构建原则并没有强调地方的特殊性，只是采用即使放在国家级指标体系构建中依然适用的一般原则。使得具体的指标对地方的特殊性反映的不够充分，没有体现出地方的特色，可能会使评价产生一定的偏差。其次，还没有学者建立一套科技项目从头到尾全过程的绩效评估指标体系。完备的科技项目评估应该面向立项、实施、验收和跟踪的全过程。
3、科技项目绩效评估指标体系指标权重
学者们在确定指标权重时，主要以专家评分法和层次分析法为基础，或者单独使用其中一种方法，或者两者结合使用，还有个别学者用其中一种方法与其他方法结合使用。专家评分法也称德尔菲法，它是一种广泛应用于决策、咨询的管理方法。具体到地方科技项目绩效评估指标体系权重确定的过程中，它是通过征求相关领域专家意见，并经过反复多次交流反馈，整合各专家的意见，最后得出指标权重的一种方法。层次分析法是一种使用数学确定指标权重的方法。它把问题分解成一些因素，根据因素之间的关系，通过一定的数学方法，判断诸因素之间的相对重要性，从而得出各因素的权重系数。于明政对专家调研法做了一定的修正，把确定权重的人群由专家扩大到熟悉该项目流程和效益的经验人员，受项目影响的相关部门、单位和居民。
使用层次分析法的学者很多，谢福泉、池敏青、孙毅、张利华等均使用了这种方法。而李爽使用了层次分析——嫡权组合赋权法，则将这两种方法结合使用。尽管由于不同学者建立的指标体系各不相同，使用的权重计算方法和具体的计算数值也不尽相同，但是从二级指标上来看，不同项目类别的指标权重还是呈现出一定的规律性。一般来说，科技项目越偏向于理论研究直接产出和技术水平两项指标的权重就越高，而偏向应用的项目则在社会效益和经济效益指标上权重更高。
4、结束语
实践证明，只有进行全过程的科技项目绩效评估才能对项目的各个阶段都进行有效地监控和准确的评价，促进科技管理水平的不断提高，达到科技项目绩效评估的目的。其中任何一环的缺失都可能造成科技项目绩效评价的偏差。立项、实施、验收和跟踪四个阶段科技项目的特点大不相同，对其进行有效地监控和评价就需要设置不同的指标，构建不同的绩效评估体系。立项阶段应侧重于预测，实施阶段侧重于项目管理，验收阶段重点考察项目计划的完成情况，而跟踪阶段则应着重评价项目的较为长远的社会经济效益。然而目前的研究并未做到全过程评估，一般都只是从其中一两个角度构建指标体系，有些甚至根本没有讨论这方面的研究的视角，只是笼统的构建了一个指标体系，并未说明该体系适用于哪个阶段。这种不从全程评估，只针对一两个阶段的指标体系不够全面，无法准确的对一个科技项目做出评估。地方科技项目绩效评估指标体系的构建是要对地方科技项目进行评价，重点在于应用，研究成果的价值也主要体现在实践之中。然而目前学者们构建的指标体系绝大部分只是理论的构建，没有应用于实践，也未经过实践的检验。对于一项以应用为目的研究而言不能不说是一大缺陷，在理论指导实践方面本研究还有很长的路要走。同时，由于未经实践的检验，这众多的指标体系究竟构建的是否合理，能否给地方科技项目绩效评估提供应有的帮助，也需要打上大大的问号。
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参考文献
[1]王敦.高科技项目成长期的投资风险评估[J].企业文化,2014.
[2]杨云.辨析科技项目绩效评价的四个关系[J].科技与企业,2013.
